サステナビリティ・リンク・ボンド発行に関するお知らせ

2023 年 2 月 10 日
各 位
会社名 東洋紡株式会社
代表者 代表取締役社長 竹内 郁夫
（コード: 3101 東証プライム）
問合せ先 財務部長 高橋 秀和
（TEL 06-6348-3137）

サステナビリティ・リンク・ボンド発行に関するお知らせ

東洋紡株式会社（以下、当社）は、公募形式のサステナビリティ・リンク・ボンド（※１）を発行する予定であり、本
日 2 月 10 日にサステナビリティ・リンク・ボンド発行に向けた社債の訂正発行登録書を関東財務局長に提出しま
したので、以下の通りお知らせいたします。

記

１．サステナビリティ・リンク・ボンド発行の目的と背景
2022 年５月に当社は、今後の事業環境の変化を想定し、企業理念『順理則裕』（なすべきことをなし、ゆたかに
する）を基軸として、当社グループの「2030 年のありたい姿」と「サステナビリティ指標」および「アクションプラン」を
示す、「サステナブル・ビジョン 2030」を策定いたしました。2030 年に達成すべき主な「サステナビリティ指標」の
一つとして、温室効果ガス（GHG）排出量削減 46%以上（2013 年度比）を掲げております。
当社はこの度、この取り組みを更に推進するため、2026 年度までの目標をサステナビリティ・パフォーマンス・
ターゲット（SPTｓ ※２）に取り込んで、サステナビリティ・リンク・ボンド・フレームワークを策定しました。サステナビ
リティ・リンク・ボンドの発行を通じて、「サステナブル・ビジョン 2030」で掲げた目標の達成に向け、真摯に取り組
んでまいります。

２．サステナビリティ・リンク・ボンドの概要
(1) 社債の名称 東洋紡株式会社第 44 回無担保社債（社債間限定同順位特約付）
（サステナビリティ・リンク・ボンド）
(2) 発行額 200 億円（予定）
(3) 発行年限 5 年（予定）
(4) 条件決定日 3 月上旬（予定）
(5) KPI KPI①当社グループの Scope1 および Scope2 における売上高対比 GHG
排出原単位削減率
KPI②CDP（※３）スコア(気候変動対応)
(6) SPTｓ SPT①2026 年度における売上高対比 GHG 排出原単位削減率（基準年
度である 2020 年度比）：28.5%
SPT②2026 年における CDP スコア（気候変動対応）「A-」以上
(7) SPTｓの判定日 2027 年 10 月末日
(8) 債券の特性 SPT①および SPT②いずれも判定日において未達成の場合、本社債の
償還までに、社債発行額の 0.1%相当額の排出権(ＣＯ２削減価値をクレ
ジット・証書化したもの)を購入します。不可抗力事項等（取引制度の規
制等の変更等）が生じ、排出権の購入を選択できない場合は、適格寄
付先（環境保全活動を目的とする公益社団法人、公益財団法人、国際

ご注意：このお知らせは、当社の証券発行に関する情報を公表することを唯一の目的に作成されたものであり、日本国内外を
問わず一切の投資勧誘またはそれに類する行為のために作成されたものではありません

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 機関、自治体認定 NPO 法人、地方自治体やそれに準じた組織）への寄
付を実施します。なお、排出権購入額または寄付額は、SPT①のみが
未達成の場合は、社債発行額の 0.07%相当額、SPT②のみが未達成の
場合は、社債発行額の 0.03%相当額とします。
(9) 外部評価 当社は、独立した外部機関である株式会社日本格付研究所より、国際
資本市場協会（ICMA）が定めるサステナビリティ・リンク・ボンド原則およ
び環境省が定めるサステナビリティ・リンク・ボンドガイドラインへの適合
性を確認した旨のセカンドオピニオンを取得しております。
(10) 主幹事会社 みずほ証券株式会社
野村證券株式会社
三菱 UFJ モルガン・スタンレー証券株式会社
SMBC 日興証券株式会社
(11) Structuring Agent（※４） みずほ証券株式会社

３．その他
当社のサステナビリティ・リンク・ボンド・フレームワークも別途公表しておりますので、ご参照ください。
https://www.toyobo.co.jp/ir/doc/sustainabilitylinkedbond.pdf
また、株式会社日本格付研究所からセカンドオピニオンの公表が予定されておりますので、ご参照ください。
https://www.jcr.co.jp/greenfinance/ （外部リンク）



（※１）サステナビリティ・リンク・ボンド
あらかじめ定められたサステナビリティ目標を達成するか否かによって条件が変化する債券のことを指しま
す。調達資金が必ずしも特定の資金使途に限定される必要はなく、発行体があらかじめ定めた重要なサス
テナビリティ指標と SPTs によって評価されます。SPTs を達成したかどうかによって、条件が変化することで、
発行体に SPTs 達成に向けた動機付けを与える債券です。
（※２）サステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット（SPTｓ）
サステナビリティ・リンク・ボンドの発行条件を決定する発行体の重要なサステナビリティ指標に基づく目標
です。
（※３）CDP
気候変動など環境分野の情報収集などに取り組む国際 NGO です。「気候変動」「ウォーター（水）」「フォレ
スト（森林）」の 3 つを活動領域とし、それぞれの分野について、質問書に回答した企業に対し、最高位 A、
A-、B、B-、C、C-、D、D-、の 8 段階で評価が行われます。気候変動が企業に与える経営リスクの観点か
ら、世界の主要企業の二酸化炭素排出量や気候変動への取り組みに関する情報を、質問書を用いて収集
し、集まった回答を分析、評価することで、企業の取組情報を共通の尺度で公開しています。
（※４）Structuring Agent
フレームワークの策定や第三者評価の取得に関する助言等を通じて、サステナブルファイナンスの実行支
援を行う者です。

以 上




ご注意：このお知らせは、当社の証券発行に関する情報を公表することを唯一の目的に作成されたものであり、日本国内外を
問わず一切の投資勧誘またはそれに類する行為のために作成されたものではありません

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